IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS

Permitirá que los participantes se encuentren en la capacidad de conocer los procedimientos y herramientas básicas para identificar los riesgos y determinar adecuadamente las medidas de control y los medios de verificación a efecto de poder aplicarlos en sus Direcciones y así cumplir con requerimientos de los Órganos de Control y lograr la mejora de la gestión.

En vivo

Certificación por 150 horas lectivas

Fechas de inicio

20 de Setiembre al 11 de Octubre

Días:

Lunes, Miercoles y Viernes

Horarios:

6:00 pm - 9:00pm

Diez (10) sesiones

Plataforma:

Días

Horas

Minutos

Segundos

Clase Modelo

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Importancia del Diplomado

Cumplir con el requisito exigido a las entidades públicas de haberse efectuado una capacitación reciente sobre control interno, para obtener una mayor puntuación y un mejor nivel de grado de madurez, resultante de la Evaluación Anual de la Implementación del Sistema de Control Interno, que exige la Contraloría General de la República.
Asimismo, los gobiernos regionales y locales deben conocer los cambios dispuestos por la Contraloría General mediante la Resolución de Contraloría N° 095-2022-CG del 07.MAR.2022, que tiene un impacto en este año sobre los procedimientos que tienen que ejecutar, respecto a la implementación del sistema de control interno.
Las organizaciones, están sujetas a cambios constantes que deben enfrentar, por lo que necesitan aprovechar oportunidades, evitar riesgos y administrar la incertidumbre para alcanzar sus objetivos institucionales y estratégicos, para lograr la misión institucional y con ello generar satisfacción entre sus usuarios, a través de la implementación del sistema de control interno o autocontrol, lo que además conlleva a mitigar la exposición del funcionario y servidor público a incurrir en errores o irregularidades.
Además, este Diplomado de alta especialización, permite llevar a la práctica la labor de identificación los riesgos y cómo enfrentarlos a través de la implementación o fortalecimiento de medidas de control previo y concurrente y su aplicación, poniendo énfasis en el carácter preventivo orientado al logro de los objetivos institucionales y la prevención de responsabilidades a las que se encuentra sujeto el funcionario y servidor público.

OBJETIVO DEL DIPLOMADO

FINALIDAD DE ALIANZA ESTRATÉGICO CON EL CORLAD AYACUCHO

El CORLAD Ayacucho, tiene un gran compromiso con sus agremiados de la región y el público en general, en el fortalecimiento de las capacidades, competencias y conocimientos en gestión pública, por ello, realiza acciones concretas con este fin, en ese esfuerzo se estableció una alianza estratégica con R&C Consulting Escuela de Gobierno y Gestión Pública para el desarrollo del Diplomado de alta especialización en la modalidad virtual del “Sistema de Control Interno en las Entidades Públicas”, el mismo que tendrá una duración de 10 sesiones con 4 destacados expositores y el Diplomado será extendido válida por 150 horas lectivas.

Contenido Temático

Sesion 1: ENFOQUE DEL CONTROL INTERNO

El Control Gubernamental.
Control Interno.
Control Externo
Gestión Pública.
Cadena de Valor Público.
Instrumento de Gestión Operativa.
Normativas que las regulan el Control Interno

Sesión 2: MARCO CONCEPTUAL DEL CONTROL INTERNO

Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
Normas de Control Interno.
Marco conceptual del Control Interno.
Marco Integrado COSO 2013.
Componentes del Sistema de Control Interno.
Objetivos del Sistema de Control Interno.
Atributos del Sistema de Control Interno.
Beneficios del Sistema de Control Interno.

Sesión 3: IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO

Directiva N° 006-2019-CG/INTEG y modificatorias – Finalidad- Objetivos- Alcance.
Responsables.
Procedimiento para la implementación del Sistema de Control Interno-
Diagnóstico Integral del Sistema de Control Interno- Plan Acción Anual-
Seguimiento de la ejecución del Plan de Acción Anual- Evaluación Anual del Sistema de Control Interno.

Sesión 4: GESTIÓN DE RIESGOS

Gestión de Riesgos.
Evaluación de Riesgos
Tipos de respuesta al riesgo
Plazos para Señalamiento de Responsabilidades.
Implementación del Sistema de Control Interno

Sesión 5

METODOLOGÍA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Finalidad, objetivos y alcance.
Relación entre Ejes y Componentes.
Plazo de implementación del SCI.
Responsables y funciones.
Implementación del SCI.

EJE CULTURA ORGANIZACIONAL – PARTE I

Instructivo para la gestión de accesos para el aplicativo informático del Sistema de control interno.
Diagnóstico de la Cultura Organizacional
- Orientaciones para la elaboración del Primer Entregable
- Fecha del Primer entregable: diagnóstico de la cultura organizacional
- Desarrollo de las preguntas del cuestionario
- Registro y envío el “Diagnóstico de la Cultura Organizacional” en el aplicativo informático del Sistema de Control Interno

Sesión 6: EJE CULTURA ORGANIZACIONAL - PARTE II

Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Remediación
Orientaciones para la elaboración del Segundo Entregable
Fecha Segundo entregable: Plan de acción Anual – Sección Medidas de Remediación
Recomendaciones de coordinación para el segundo entregable
Desarrollo de las preguntas del cuestionario
Reporte de entregable plan de acción anual – sección medidas de remediación
Registro y envío el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación

Sesión 7

PLAN DE ACCIÓN ANUAL
Plan de Acción Anual de una entidad
Cultura organizacional
Sección Medidas de Remediación

EJE GESTIÓN DE RIESGOS – PARTE I

Concepto general de riesgos y tipos de Riesgos:
Riesgos Inherente, de Control y Residual
Tipos de respuesta al riesgo
La entidad pública bajo el enfoque de riesgos
Planeamiento para la administración de los riesgos en las entidades del estado.
Proceso de identificación de los riesgos.
Herramientas y Técnicas de identificación de riesgos
Eje Gestión de Riesgos
Priorización de productos
¿Qué es un producto?
Metodología para identificar riesgos de corrupción.
Reevaluación de Riesgos identificados.
Caso práctico: Identificación y Mitigación de Riesgos

Sesión 8: EJE GESTIÓN DE RIESGOS - PARTE II

Eje Gestión de Riesgos
Evaluación de riesgos
Identificar los riesgos
Valorar los riesgos
Mapa de riesgos
Valores y niveles del riesgo por intervalos
Determinar la tolerancia al riesgo
Plan de acción sección medidas de control
Establecer las medidas de control
Concepto y responsabilidades
Identificación de las causas del Riesgo identificado
Herramientas y condiciones para redacción de Medidas de Control
Ejemplos de Medidas de Control
Elaborar el plan de acción anual sección medidas de control
Aprobar el plan de acción anual sección medidas de control
Flujo gestión de riesgos
Registro y envío del “Plan de Acción Anual Sección Medidas de Control” en el aplicativo informático del Sistema de Control Interno.

Sesión 9: EJE SUPERVISIÓN

Seguimiento de la Ejecución del Plan de Acción Anual
Estructura del Reporte de Seguimiento.
Sección de Medidas de remediación.
Sección Medidas de Control.
Sección Problemática y Mejoras.
Entregable: Evaluación Anual de la Implementación del SCI
Metodología para el cálculo del Grado de Madurez.
Valores para calificar las preguntas del cuestionario de evaluación.
Ponderación de cada pregunta.
Valor máximo.
Cobertura de productos priorizados.
Cálculo del Grado de Madurez.
Criterios para determinar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno.
Reporte de Evaluación Anual de la Implementación del Sistema de Control Interno.

Sesión 10: NOVEDADES 2023 SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO

Versión integrada de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG “Implementación del sistema de control interno en las entidades del Estado.
Implementación del SCI en entidades que inician operaciones.
Revaluación de los productos incorporados a la gestión de riesgos.
Implementación del SCI en las entidades rezagadas.
Resolución de Contraloría N° 073-2023-CG DE 25.FEB.2023
Modificaciones al Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control y Medidas de Remediación.
Se hace puntual indicación pertinente del articulado y sus modificatorias